根据县委部署，县委第二巡察组于2025年4月至7月对县审计局党组进行了巡察，2025年8月19日，向县审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关规定，现将高台县审计局党组巡察整改情况予以公布。
一、提高政治站位，从严抓实整改
为扎实抓好巡察整改工作，局党组及主要负责人坚持高位推动、系统部署、从严落实，切实把整改工作作为重要政治任务抓紧抓实。
一是强化组织领导，压实整改责任。成立由党组书记任组长的巡察整改工作领导小组，构建“党组统一领导、书记牵头抓总、班子分工负责、股室具体落实”的工作格局，层层传导压力、逐级压实责任，为整改工作提供坚强组织保障。
二是细化推进举措，从严督查落实。召开巡察整改动员部署会，全面安排整改工作，细化整改方案，实行台账管理、责任到人，做到整改一项、销号一项，确保件件有着落、事事有回音。强化全过程督查督办，定期召开整改专题会议，听取责任领导整改进展情况汇报，及时研究解决整改过程中的难点问题。按规定召开巡察整改专题民主生活会，深刻对照检视、主动认领责任，推动各项整改措施落地见效。
三是健全长效机制，巩固整改成效。坚持把巡察整改与健全监督管理机制、依法履行审计监督职责紧密结合，统筹推进“重点改”与“全面改”、“当下改”与“长久立”。针对巡察反馈的突出问题和薄弱环节，坚持举一反三、深挖根源，深刻剖析问题产生的制度漏洞和机制短板，及时修订完善相关制度规定，不断健全长效管理机制。
二、细化整改措施，逐项落实整改
（一）用习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神指导审计工作有差距方面
1.关于学用结合不够紧密的问题
整改情况：已完成整改。一是加强学习培训。将习近平总书记关于审计工作的重要讲话、重要批示精神常态纳入学习内容；将智慧审计内容纳入干部业务培训计划，2025年，组织9名年轻干部参加审计署计算机审计初级网络培训，全员参加全省“智慧审计”培训班（第四期），1人参加审计署计算机审计中级培训班，信息化审计能力显著提升。二是加强“智慧审计”平台建设。推进数据分析室规范化建设，完善数据分析室管理运行制度；全面推广应用“智慧审计”平台，在5个审计项目中，通过运用数据分析技术，精准锁定并落实问题14个，大数据审计方法在审计项目中的运用比例达到20%以上。
2.关于落实“应审尽审、全面覆盖”要求不到位的问题
整改情况：长期坚持。一是认真开展调查研究，根据省、市审计工作规划制定情况，结合我县实际对全县今后一个时期审计工作进行规划安排。二是全面落实经济责任审计五年规划，已将县医保局列入2026年度审计项目计划，确保A类单位审计全覆盖。三是科学谋划年度审计计划。根据重点任务和审计力量情况，合理确定财政预算审计、经济责任审计、政府投资审计、民生领域审计等各类审计项目，优化审计项目结构，扩大审计监督覆盖面。
（二）审计监督作用发挥不充分方面
3.关于对内审工作监督指导不到位的问题
整改情况：已完成整改。一是强化制度宣传贯彻。结合内审统计工作，引导各部门单位加强《甘肃省内部审计工作规定》、《高台县关于进一步加强全县内部审计工作的意见》等有关规定的学习贯彻，提升各单位内审工作重视程度。二是强化审计监督指导。在2025年以来实施的经济责任审计项目中，将内审工作纳入审计事项。三是开展专题调研指导。深入2个镇和13个重点部门单位进行调研，从机构建设、流程规范、质量控制、组织实施等方面进行了实地调研指导。
4.关于审理工作不规范的问题
整改情况：已完成整改。一是明确专职审理人员。召开党组会研究审理工作相关事宜，明确专职负责审理工作人员，在工作分工中细化审理岗位职责。二是强化业务能力提升。通过集中学习、培训等方式组织审计人员参加审理业务知识学习，并于7月份开展了审理工作制度规程专题培训。
5.关于推动审计整改“下半篇”文章不够有力的问题
整改情况：已完成整改。一是强化动态跟踪，推动持续整改。对近几年审计项目整改情况全面统计，对到期未完成整改的问题，向被审计单位发出督办函10份，推动36个问题整改落实，对难点问题提供专项指导。二是健全整改机制，压实主体责任。县委、县政府高度重视审计整改，在专题会议上研究部署相关工作。2025年9月县委主要领导主持召开十六届县委审计委员会第七次会议暨全县审计整改工作推进会议亲自部署，县政府主要领导多次听取整改汇报并开展专题调研，针对重点事项亲自协调督办。三是深化协同联动，凝聚整改合力。严格落实县委整改部署，巩固分类施策、全面整改、重点督办的工作格局，2025年12月分别向县政府、县人大常委会报告了审计查出问题整改情况。
6.关于审计移送问题线索较少的问题
整改情况：已完成整改。一是强化线索识别能力。组织全体审计人员认真学习《中华人民共和国审计法》等法规制度，提升线索发现和研判能力。二是规范线索排查。加强对审计发现问题的分析，深入梳理问题线索，2025年度向县纪委监委移送问题线索12条。
（三）落实党风廉政建设责任有差距方面
7.关于局党组压力传导不到位的问题
整改情况：已完成整改。一是严格落实全面从严治党工作要求，2025年在党组会上专题研究全面从严治党和党风廉政建设工作4次，专题召开党风廉政建设工作暨警示教育会，传达学习廉政工作部署，通报典型案例，强化全员廉政意识。二是严格执行廉政风险防控措施，定期对分管领域风险点开展排查检查，及时堵塞防控漏洞。主要负责人与班子成员、重点岗位人员开展了“一对一”廉政谈话，党组成员与分管股室及审计组工作人员开展廉政谈话，针对性解决苗头性、倾向性问题。三是健全审计组内部监督机制，严格执行审计项目公告制，按要求发布和张贴审计公告，公布审计对象、审计组人员名单和违纪举报途径等，党组书记在项目审计期间以“四不两直”方式深入现场开展明察暗访15次。
（四）防范风险还不到位方面
8.关于落实意识形态工作有欠缺的问题
整改情况：已完成整改。一是在党组会议定期研究安排意识形态工作，按要求落实了意识形态工作重点任务。二是规范民主生活会和年度述职工作，党组及班子成员在民主生活会和年度述职报告中均检视、报告了意识形态工作落实情况。
9.关于保密制度执行不严格的问题
整改情况：已完成整改。一是局党组召开党组会议专题研究保密工作，学习有关文件，研究我局贯彻意见。二是严格执行定密管理规定，按要求确定派生定密文件。
（五）财务管理不严格方面
10.关于财务制度不健全、执行不严格的问题
整改情况：已完成整改。一是根据相关财经法规和单位实际，对现有《高台县审计局财务报销制度》和《高台县审计局财务内部控制制度》进行了重新修订完善并印发执行。二是财务人员每月对现金和银行存款进行对账，登记银行存款和现金日记账，确保账实相符。
11.关于超范围开支办公经费的问题
整改情况：已完成整改。主要领导对分管领导和财务人员、分管领导对财务人员分别进行了工作约谈，要求加强财务知识学习，规范办公费列支范围，严格按照部门预算支出经济分类科目记账，避免再次发生明细会计科目使用不当的问题。
12.关于现金管理使用不规范的问题
整改情况：已完成整改。修订完善了《高台县审计局财务内部控制制度》，明确了提取现金的流程。今后将严格按照现金管理相关规定，规范提取备用金的流程，并按规定登记现金日记账。
（六）议事决策不够规范方面
13.关于决策制度不健全的问题
整改情况：已完成整改。一是研究修订了《党组议事规则》和《局务会议议事规则》，明确“三重一大”事项，规范决策程序。二是研究制定《审计业务会议制度》，明确参会范围、决策程序、议事流程及表决要求，确保会议决策规范有序。
14.关于议事程序不规范的问题
整改情况：已完成整改。在健全修订的《党组议事规则》《局务会议议事规则》《审计业务会议制度》中对议事范围、参会人员、议事程序、事项表决等进行了明确和细化。分管领导对党组会、局务会议、审计业务会议记录人员分别进行了具体指导。
（七）抓党建工作用力不够方面
15.关于党内政治生活不够规范的问题
整改情况：已完成整改。一是全面规范党内政治生活，严格落实民主生活会、组织生活会制度，本年度召开相关会议时，党组主要负责人对班子成员和科级干部对照检查材料逐一审阅、严格把关，对不符合要求的督促修改完善。会前谈心谈话，严格落实“四必谈”要求，切实达到增进团结、凝聚共识的效果。二是丰富“三会一课”、主题党日活动形式，结合主题党日组织开展志愿服务和观摩调研活动3次，提升了党建活动吸引力和实效性，结合主题党日开展2次业务培训，推动党建工作与审计业务同部署、同推进。
（八）审计人才队伍建设有差距方面
16.关于现有人员专业结构不合理的问题
整改情况：已完成整改。一是扎实推进人员专业结构优化工作，向组织、人社部门提交人员招录补充申请，积极协调解决审计力量不足问题，截至目前，通过遴选补充事业干部1名，招录2名公务员工作正在组织开展中。二是强化业务培训力度，2025年度组织开展“科学规范审计”系列培训13期，全体审计干部分享工作经验、交流业务技巧，实现常态化培训全覆盖。选派一名干部参加审计署计算机审计中级培训班，并取得计算机审计中级培训合格证，多名干部参与省、市业务培训并将所学运用到实际工作中。
（九）巡察整改成果运用还不够充分
17.关于“干部管理需加强”的问题
整改情况：已完成整改。一是强化巡察整改成果运用，进一步完善细化各股室负责人和工作人员分工，明确干部工作责任，对部分工作实行AB岗制，严格干部年度考核工作。二是严格落实理论学习、廉政谈话等各项制度，通过不定期走访、谈话提醒、电话沟通等方式，加强对外派审计人员的监督管理，强化其遵规守纪和自我约束意识。三是根据审计任务与审计力量情况，优化审计人员配置，明确时间节点，加强日常调度督导，有效解决了审计效率不高、进度缓慢等问题。
18.关于“会计账务处理不规范”的问题
整改情况：已完成整改。一是将《会计基础工作规范》列入集中学习计划并由财务人员进行领学，进一步提升财务人员的合规性意识和业务素质，确保制度得到有效执行。二是与县会计核算中心相关会计人员沟通后，已将无形资产设置明细科目，切实规范账务处理。三是加大对会计记账凭证的审核力度，严格执行“经办人申请—股室负责人审核—分管领导审批—会计核算中心复核”程序，规范会计基础工作。
三、注重建章立制，巩固整改成果
针对巡察反馈问题，县审计局党组及主要负责人立足审计监督职能，以建章立制破解整改难题、巩固整改成效，推动巡察整改成果制度化、长效化，切实把整改成效转化为推动审计工作高质量发展的强大动力。
一是健全完善制度体系。在决策机制上，修订完善了《党组议事规则》《局务会议议事规则》，明确“三重一大”事项决策权限与边界，确保审计工作重大事项议事有规、决策有据、执行有序；在业务管理上，优化《审计业务会议制度》，规范会议审议要求，提升审计报告的专业性与严谨性；在内控管理上，完善修订《高台县审计局财务内部控制制度》与《高台县审计局财务报销制度》，细化报销流程和审批权限，严防财务风险，筑牢内部管理防线。
二是强化制度执行力度。通过集中学习、专题培训、岗位练兵等形式，组织全体审计干部深入学习修订完善的各项制度，引导干部职工自觉把制度要求融入审计业务、日常工作的各环节。健全监督考核机制，将制度执行情况纳入干部年度绩效考核、评优评先和日常监督重点，以严的基调、实的举措确保制度执行不跑偏、不走样，切实发挥制度管根本、管长远的作用。
三是深化成果转化运用。坚持举一反三、标本兼治，以巡察整改为契机，深入查找工作中的薄弱环节和制度漏洞，不断推动制度建设与审计业务深度融合。聚焦审计主责主业，强化队伍建设，优化专业结构，提升审计效能，切实发挥审计监督的重要作用。不断巩固和扩大巡察整改成效，努力转化为推动审计工作高质量发展的有效动力，为全县经济社会高质量发展提供坚实审计保障。
欢迎干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。
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